Финансово-экономическое обоснование
к проекту Федерального закона «Об обязательном страховании
гражданской ответственности владельцев транспортных средств»
1. Общие положения
При определении финансово-экономических параметров проекта Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (далее — законопроект) применялись следующие исходные принципы.
Во-первых, объем предоставляемой согласно законопроекту страховой защиты по возмещению вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших, причиненного при ДТП, должен быть достаточным для обеспечения полного возмещения такого вреда более, чем в 90 % случаев. Кроме того, в случае причинения вреда жизни или здоровью потерпевших, предусмотренные законопроектом минимальные размеры страховых сумм по обязательному страхованию должны обеспечить возмещение в предусмотренном гражданским законодательством размере, исходя из среднего уровня заработной платы по стране.
Во-вторых, предусмотренные законопроектом минимальные размеры страховых сумм по обязательному страхованию должны учитывать уровень доходов автовладельцев, так как размер этих страховых сумм напрямую связан с величиной взносов по обязательному страхованию, которое должны осуществлять автовладельцы.
В-третьих, учитывая особенности обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, в первую очередь массовость страховых случаев и высокий объем страховых выплат по ним, необходимо обеспечение финансовой устойчивости страховщиков. При этом размеры отчислений в Агентство должны быть разумными и обеспечивающими выполнение Агентством своих функций.
В-четвертых, реализация законопроекта не предусматривает предоставления государственных гарантий и не должна повлечь значительных бюджетных последствий, учитывая закрепленный Гражданским Кодексом Российской Федерации (статья 1079) принцип самостоятельной ответственности владельца транспортного средства за причиненный им вред.
2. Размеры минимальных страховых сумм по обязательному страхованию
2.1. Страховая сумма в части возмещения личного вреда
Величина устанавливаемого законом размера минимальной страховой суммы в части возмещения личного вреда определяется на основе анализа судебной практики по делам соответствующей категории.
В 1998 году судами Российской Федерации первой инстанции были удовлетворены иски по 12337 делам о возмещении вреда за увечье и смерть в связи с нарушением правил дорожного движения и авариями на транспорте. Средний размер присуждаемой к взысканию суммы составил 46351 руб., или в сопоставимых ценах 2000 года — около 120 тыс. руб.
Представляется, что приведенная сумма является верхней оценкой реального размера личного вреда, подлежащего возмещению. В пользу этого говорит тот факт, что в суды обращается всего лишь 8% от общего числа потерпевших. Кроме того, средний размер страхового возмещения, выплачиваемого страховыми организациями при осуществлении добровольного страхования ответственности автовладельцев, составляет около V1=20 тыс. рублей, при среднем квадратическом отклонении V2=18 тыс. рублей. При определении указанных величин произведено исследование парка автотранспортных средств, застрахованных по добровольному страхованию ответственности автовладельцев. Объем выборки составил N1 = 37 924 транспортных средств. При этом 75 процентов преимущественно эксплуатируются в Москве и Московской области. Исходя из того, что средняя величина заработной платы в указанных регионах выше, чем в среднем по России, полученные результаты являются верхней оценкой.
При нормальном распределении, минимальный размер страховой суммы
V3 = V1+V2 = 38 тыс.руб. ( в ценах 2000 года)
обеспечит полное возмещение вреда, причиненного личности потерпевших, в 84 % случаев.
Таким образом, страховая сумма в размере 120 тыс. рублей на одно ДТП позволит обеспечить полное возмещение вреда жизни или здоровью потерпевших в более чем 90 процентов случаев и соответствует практике принятия решений судами по соответствующим делам.
2.2. Минимальный размер страховой суммы в части возмещения вреда имуществу потерпевших
В Российской Федерации не ведется официальная статистика по размерам вреда, причиняемого имуществу в ДТП.
При расчете страховой суммы по обязательному страхования в части возмещения имущественного вреда, были использованы данные приведенного выше статистического исследования. В части возмещения имущественного вреда, средняя выплата по одному страховому случаю составила V1 = 18760 рублей . Размер средне-квадратического отклонения составляет V2 = 42 672 рубля ( в сопоставимых ценах 2000 года).
Размер страховой суммы в 80 тыс.рублей обеспечит возмещение причиненного имуществу вреда в 90 процентах случаев.
Случаи с большим размером ущерба связаны со значительным повреждением или полной гибелью автомобилей. Повышение страховых сумм до размеров, обеспечивающих полную страховую защиту и в этих случаях приведет к значительному росту величины взносов по обязательному страхованию. Исходя из существующих на страховом рынке расценок по добровольному страхованию, размер страхового взноса при страховой сумме в 50 000 долларов США составит около 200 — 250 долларов США, в зависимости от конкретной страховой организации и конкретных условий договора страхования. Данная сумма страхового взноса не может быть заложена при определении размера страхового взноса по обязательному страхованию, так как очевидно не соответствует среднему уровню доходов граждан и задачам обязательного страхования.
Предусмотренное законопроектом обязательное страхование на минимальные размеры страховых сумм не ограничивает права владельцев автотранспорта на осуществление дополнительного добровольного страхования, при котором по желанию страхователя может быть расширен перечень страховых случаев и увеличен размер страховых сумм (статья 950 Гражданского кодекса Российской Федерации).
3. Бюджетные последствия принятия законопроекта
3.1. Сокращение расходов
Учитывая, что Российская Федерация, субъект Российской Федерации и муниципальные образования признаются лицами в гражданских правоотношениях, и, соответственно, могут быть потерпевшими в случае причинения вреда их имуществу в результате ДТП, введение законопроекта позволит сократить расходы бюджетов всех уровней, связанных с повреждением или уничтожением государственного или муниципального имущества в результате ДТП и последующим невозмещением причиненного вреда .
Статистические данные об общей сумме вреда, причиненного государственному и муниципальному имуществу в результате ДТП, отсутствуют. Исходя из того, что доля государственного и муниципального транспорта составляет 8,07 % от общего числа автотранспорта в России, предположим, что на долю государства и муниципальных образований приходится и соответствующая доля ущерба.
Исходя из среднего размера вреда, причиненного имуществу в ДТП Sср.= 18760 рублей, и общего числа ДТП по данным статистики МВД России N1= 160 300 , получим общую сумму причиненного вреда имуществу S= 3,0 млрд. рублей. Необходимо учитывать, что реальное число ДТП с имущественным ущербом значительно выше, так как N1 — это только число ДТП, в которых имелись пострадавшие. Кроме того, во многих случаях ДТП с имущественным ущербом не фиксируются сотрудниками внутренних дел, так как причиненный имущественный вред возмещается причинителем на месте. Учитывая это, применим поправочный коэффициент 2 к оценке общей суммы имущественного вреда S. По данным статистики Минюста России, службой судебных приставов взыскивается по исполнительным документам около 35 % сумм, то есть до R1=65% причиненного имущественного вреда остается невозмещенным.
Соответственно, расходы бюджетов в связи с неисполнением судебных решений составляют:
Р = 2S х R1 х 8,07 % = 314,730 млн. рублей
(в сопоставимых ценах 2000 года)
Данная сумма будет возмещаться в виде выплат по обязательному страхованию и составит экономию средств бюджетов всех уровней.
Кроме того, введение обязательного страхования повлечет снижение нагрузки на систему обязательного медицинского страхования, так как страховые организации будут оплачивать затраты, связанные с оказанием медицинской помощи потерпевшим в ДТП.
3.2. Дополнительные поступления
Законопроектом не предусматривается создание каких-либо новых источников бюджетных поступлений. Вместе с тем, статьей 2 проекта Федерального закона «О введении в действие Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (далее — проект вводного закона) предусматривается введение штрафов в отношении водителей и должностных лиц, осуществляющих эксплуатацию транспортных средств в нарушение требований об обязательном страховании. Применение предусмотренных в соответствии с законопроектом штрафных санкций повлечет, по оценкам, поступление в бюджет дополнительно до 25 млн. рублей в год.
Дополнительным источником поступлений также являются поступления по налогу на прибыль страховых организаций, составляющего до 38% х 0.03 = 1.14% от суммы страховых премий по данному виду страхования. Ввиду того, что страховые тарифы законопроектом не устанавливаются, оценить сумму данных поступлений невозможно, по экспертным оценкам она может составить до 30 млн. рублей в год.
3.3. Дополнительные расходы
Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования в отношении государственного и муниципального транспорта, необходимо рассчитывать как разницу между суммой уплаченных по соответствующим договорам страховых премий и суммой выплат, произведенных потерпевшим страховщиками по этим договорам.
Учитывая значительность парка соответствующих транспортных средств (около 3 млн.шт.), по закону больших чисел, соотношение премий и выплат определяется структурой тарифной ставки, которая устанавливается органом государственного страхового надзора. В качестве расчетного показателя предположим, что нетто-ставка составит 75 %.
В этом случае, рассчитываемые в указанном выше порядке расходы по страхованию в отношении транспортных средств, принадлежащих Российской Федерации, субъектам РФ и муниципальным образованиям в год составят:
П= 2S х 8.07% / 3 = 161,4 млн.руб,
где:
2S — общая сумма причиненного имущественного вреда (см. п.3.1. настоящего обоснования);
8.07% — доля государственного и муниципального транспорта в общем парке автотранспорта в Российской Федерации.
Полученная сумма является условной и не должна полностью покрываться за счет средств бюджетов. Подавляющая часть государственного и муниципального автотранспорта эксплуатируется государственными и муниципальными организациями на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. Таким образом, страхование эти организации будут осуществлять за свой счет.
Кроме того необходимо учитывать, что обязательное страхование не распространяется на транспортные средства, не регистрируемые в органах внутренних дел, в частности, на военный автотранспорт.
При учреждении Федерального автотранспортного гарантийного агентства, Российской Федерацией ему передается имущество, необходимое для организации деятельности, в том числе, единой информационной системы. По оценкам, соответствующие расходы федерального бюджета могут составить около 10 — 15 млн.рублей (пункт 1 статьи 25 законопроекта).
3.4. Баланс доходов и расходов
С учетом изложенного в пунктах 3.2. — 3.3., в пересчете в сопоставимых ценах н 2000 года, ведение законопроекта повлечет:
сокращение расходов, связанных с невозмещением виновными лицами причиненного в ДТП вреда в сумме 314,730 млн. рублей в год;
дополнительные поступления в консолидированный бюджет от налоговых поступлений и штрафов до 55,0 млн.рублей в год.
Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования в отношении государственного и муниципального автотранспорта в сумме 161,4 млн.руб. в год. Кроме того, потребуются одноразовое финансирование создания Агентства в сумме ориентировочно 15 млн. руб.
Общий положительный баланс в связи с принятием законопроекта составит 208,3 млн.руб. в год.
|
